Faktoring vs propadání
Factoring a forfaiting jsou oba mechanismy používané při financování transakcí mezinárodního obchodu k zabezpečení příjmů nezaplacených faktur a pohledávek. V obou případech se riziko vymáhání pohledávek přenáší z prodávajícího na třetí stranu a v závislosti na tom, zda se jedná o postih nebo nečerpání, nese třetí strana riziko nezaplacení. Článek nabízí jasný přehled těchto pojmů a vysvětluje podobnosti a rozdíly mezi factoringem a forfaitingem.
Co je to Factoring?
Factoring je finanční transakce, při které společnosti prodávají své pohledávky finančním institucím známé jako faktory za diskontní sazbu. Faktor poté získá od dlužníka celkovou částku. Factoring je druh financování faktur. Podnik zohledňuje své pohledávky, aby okamžitě získal hotovost, místo aby musel čekat na splacení dlužníků. Exportní factoring se často používá v mezinárodních obchodních transakcích, ve kterých společnost vymáhá své zahraniční pohledávky prostřednictvím procesu factoringu, čímž eliminuje kreditní riziko. Existuje celá řada typů factoringu, které zahrnují faktoring bez postihu, faktoring postihu, faktoring exportu, faktoring dluhu, komerční faktoring a reverzní faktoring. Při bezregresním factoringu faktor zcela pohlcuje riziko nezaplacení bez ohledu na to, zda dlužníci splní svou platební povinnost. Stejně jako u regresního factoringu, pokud pohledávky nejsou faktoru zaplaceny do 60–120 dnů, musí podnik tyto faktury odkoupit zpět. Dluhový factoring je proces, při kterém společnost obdrží půjčku na základě svých pohledávek a nezaplacených faktur od faktoru. Jakmile dlužníci zaplatí, faktor může získat zapůjčené prostředky zpět. Komerční factoring je faktor, při kterém faktor nabízí okamžitou hotovost pouze nákupem pohledávek, ale také spravuje účetní knihu a peněžní tok společnosti. Zapojení faktoru třetí strany je před klienty utajeno, což společnosti umožňuje udržovat dobré pracovní vztahy se svými zákazníky. Reverzní factoring je také typ factoringu, při kterém dlužník platí faktorové prostředky, které dluží, a faktor na oplátku vyplácí tyto prostředky společnosti.
Co je to propadání?
Forfaiting je velmi podobný faktoringu, kdy pohledávky kupuje forfaiter se slevou, čímž poskytuje podniku jistotu platby. Forfaiting zahrnuje velké projekty, transakce velké hodnoty, investiční statky a komodity a nabízí úvěrové období na dlouhé období, například pět let. Forfaiting je populární mezi společnostmi a vývozci, kteří prodávají vysoce hodnotné investiční zboží, protože nabízí jistotu platby. Společnost také nabízí okamžitý zdroj peněžních toků, místo aby musela čekat na zaplacení delšího období.
Jaký je rozdíl mezi factoringem a forfaitingem?
Faktoring a forfaiting jsou si navzájem velmi podobné a jedná se o služby nabízené prodejcům, zejména vývozcům zabývajícím se mezinárodními obchodními transakcemi za účelem zajištění jejich pohledávek. Factoring, známý také jako factoring na základě faktur, je typ financování faktur, při kterém jsou faktury a pohledávky společnosti nakupovány faktorem se slevou. Forfaiting je také velmi podobný factoringu. Jediný zásadní rozdíl mezi factoringem a forfaitingem spočívá v druzích zboží a úvěrovém období. Zatímco factoring se zabývá pohledávkami na běžné zboží, forfaiting se zabývá kapitálovým zbožím, komoditami a hlavně transakcemi vysoké hodnoty. Co se týče úvěrového období, factoring se týká krátkodobých pohledávek, které jsou obvykle splatné do 90 dnů, zatímco propadnutí pohledávek pro dlouhodobější pohledávky, které obvykle trvají až pět let.
Souhrn:
Faktoring vs propadání
• Faktoring a forfaiting jsou oba mechanismy používané při financování transakcí mezinárodního obchodu k zabezpečení příjmů nezaplacených faktur a pohledávek.
• Definice factoringu je následující: factoring je finanční transakce, při které společnosti prodávají své pohledávky finančním institucím známé jako faktory za diskontní sazbu.
• Existuje celá řada typů factoringu, které zahrnují faktoring bez postihu, faktoring postihu, faktoring exportu, faktoring dluhu, komerční faktoring a reverzní faktoring.
• Forfaiting je velmi podobný faktoringu, kdy pohledávky kupuje forfaiter se slevou, čímž poskytuje podniku jistotu platby.
• Zatímco factoring se zabývá pohledávkami za běžným zbožím, forfaiting se zabývá kapitálovým zbožím, komoditami a hlavně transakcemi vysoké hodnoty.
• Co se týče úvěrového období, factoring se týká krátkodobých pohledávek, které jsou obvykle splatné do 90 dnů, zatímco propadnutí pohledávek pro dlouhodobější pohledávky, které se obvykle prodlužují až na pět let.
Další čtení:
