Klíčový rozdíl - Coverdell ESA proti 529
Výdaje na vzdělání představují pro dítě značné náklady a mnoho rodičů začíná šetřit, když jsou jejich děti ve velmi mladém věku, aby jim bylo zajištěno dobré vzdělání. Plán Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) a 529 jsou dvě široce používané možnosti ve Spojených státech, jak ušetřit pro výše uvedené účely. Klíčovým rozdílem mezi Coverdell ESA a 529 je, že Coverdell ESA je daňově zvýhodněný plán úspor ve vzdělávání, který pokrývá budoucí výdaje na základní a střední vzdělávání, zatímco 529 je také obdobným plánem úspor ve vzdělávání, který pomáhá vyčlenit prostředky na budoucí náklady na vysokou školu.
OBSAH
1. Přehled a klíčový rozdíl
2. Co je Coverdell ESA
3. Co je plán 529
4. Podobnosti mezi Coverdell ESA a 529
5. Porovnání vedle sebe - Coverdell ESA vs 529 v tabulce
6. Souhrn
Co je Coverdell ESA?
Coverdell ESA je daňově zvýhodněný plán úspor ve vzdělávání, o který může rodič / opatrovník požádat jménem příjemce (pravděpodobně dítěte nebo vnouče) o pokrytí budoucích výdajů na základní a střední vzdělání. Informace o kvalifikačních výdajích na vzdělání pro Coverdell ESA najdete v části 530 Internal Revenue Code. Výběry provedené za kvalifikační výdaje na vzdělávání jsou odloženy z daní a je také umožněno, aby finanční prostředky rostly bez daně.
Zadavatel nemůže přispět finančními prostředky do ESA Coverdell poté, co příjemce dosáhne věku 18 let, ani nemůže být otevřena agentura Coverdell ESA pro příjemce ve věku nad 18 let. Prostředky v ESA Coverdell musí být vyplaceny na výdaje na kvalifikované vzdělávání do doby, kdy je příjemci 30 let, nebo místo toho dány jinému rodinnému příslušníkovi do 30 let. limity příspěvků, kde limit do 18 let nesmí přesáhnout 2 000 USD na příjemce.
Obrázek 01: Coverdell ESA šetří finanční prostředky na budoucí výdaje na základní a střední vzdělání
Fondy v ESA Coverdell mohou umožnit celou řadu investičních možností včetně akcií, dluhopisů a podílových fondů. Pokud jsou finanční prostředky vybrány pro jiné než vzdělávací účely, bude vám účtována pokuta ve výši 10%.
Co je plán 529?
529 je také daňově zvýhodněný plán úspor ve vzdělávání, o který může rodič / opatrovník požádat jménem příjemce o vyčlenění finančních prostředků na budoucí náklady na vysokou školu. Plány 529 jsou oficiálně pojmenovány jako plány kvalifikované výuky a jsou sponzorovány státy nebo vzdělávacími institucemi a jsou schváleny podle § 529 zákoníku Internal Revenue Code. Většina 529 plánů nabízí limity doživotních příspěvků ve výši minimálně 300 000 USD. Předplacené školné a plán úspor na vysoké škole jsou dva hlavní typy plánu 529.
Předplacené školné
V předplaceném školném mohou rodiče / zákonní zástupci uhradit budoucí školné a poplatky dítěte za současné sazby
Plán úspor na vysoké škole
To dává rodičům / opatrovníkům příležitost přispět na účet zřízený k úhradě vysokoškolského vzdělání dítěte v jakékoli způsobilé vzdělávací instituci
Obrázek 02: Plán 529 šetří finanční prostředky na budoucí výdaje na vysokou školu
Na rozdíl od Coverdell ESA nemá 529 plánů věkovou hranici, při které musí být prostředky vyplaceny. Pokud jde o investice, 529 plánů nemá širokou škálu možností, jako v Coverdell ESA.
Výběry 529 programů nepodléhají dani z příjmu. Pokud jsou však prostředky vybírány pro jiné než vzdělávací účely, bude jako pokuta účtována daň ve výši 10%. Podle poplatků jsou roční poplatky za údržbu a poplatky za správu aktiv účtovány z 529 plánů, kde je také uvedena počáteční investice.
Jaké jsou podobnosti mezi Coverdell ESA a 529?
- Prostředky poskytnuté pro Coverdell ESA a 529 jsou osvobozeny od daně.
- Pokuta 10% za předčasný výběr platí pro Coverdell ESA i 529.
Jaký je rozdíl mezi Coverdell ESA a 529?
Rozdílný článek uprostřed před tabulkou
Coverdell ESA proti 529 |
|
| Coverdell ESA je daňově zvýhodněný plán úspor ve vzdělávání, o který může rodič / opatrovník požádat jménem příjemce o pokrytí budoucích výdajů na základní a střední vzdělání. | 529 je daňově zvýhodněný plán úspor ve vzdělávání, o který může rodič / zákonný zástupce požádat jménem příjemce, aby vyčlenil prostředky na budoucí náklady na vysokou školu. |
| Limit příspěvku | |
| Roční limit příspěvku pro ESA Coverdell je 2 000 $ na příjemce do 18 let. | Celoživotní limity příspěvků ve výši nejméně 300 000 USD jsou k dispozici ve většině 529 plánů. |
| Investiční možnosti | |
| Fondy v agenturách Coverdell ESA mohou být investovány do řady investičních možností, včetně akcií, dluhopisů a podílových fondů. | 529 plánů má omezený počet investičních možností. |
Shrnutí - Coverdell ESA proti 529
Rozdíl mezi Coverdell ESA a 529 závisí hlavně na typu nákladů na vzdělávání, které každý plán pokryje. Zatímco Coverdell ESA shromažďuje finanční prostředky na budoucí výdaje na základní a střední vzdělání, 529 konkrétně shromažďuje finanční prostředky na vysokoškolské vzdělávání. Mezi těmito dvěma plány lze také najít řadu dalších rozdílů, jako je limit příspěvků a investiční možnosti. Dále oběma hrozí pokuta za výběr prostředků na výdaje na kvalifikované vzdělávání.
Stáhněte si verzi Coverdell ESA proti 529 ve formátu PDF
Můžete si stáhnout verzi tohoto článku ve formátu PDF a použít jej pro offline účely podle citací. Stáhněte si zde PDF verzi. Rozdíl mezi Coverdell ESA a 529.
